關(guān)于印發(fā)《湖南證監(jiān)局企業(yè)公開發(fā)行股票輔導(dǎo)工作監(jiān)管指引》的通知
 

關(guān)于印發(fā)《湖南證監(jiān)局企業(yè)公開發(fā)行股票

輔導(dǎo)工作監(jiān)管指引》的通知

 

各有關(guān)機(jī)構(gòu)：

　　為進(jìn)一步規(guī)范公開發(fā)行股票輔導(dǎo)監(jiān)管工作，不斷提高湖南轄區(qū)擬上市公司、掛牌公司輔導(dǎo)工作質(zhì)量和效率，現(xiàn)將修訂后的《湖南證監(jiān)局企業(yè)公開發(fā)行股票輔導(dǎo)工作監(jiān)管指引》印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。

特此通知。

 

 

　　　　　　　　　　湖南證監(jiān)局

　　　　　　　　　　　　　　2020年4月20日　

 

湖南證監(jiān)局企業(yè)公開發(fā)行股票輔導(dǎo)工作監(jiān)管指引.doc

 

 

 

湖南證監(jiān)局企業(yè)公開發(fā)行股票輔導(dǎo)工作監(jiān)管指引

 

第一章 總則

第一條 為進(jìn)一步規(guī)范公開發(fā)行股票輔導(dǎo)監(jiān)管工作，不斷提高轄區(qū)擬上市公司、掛牌公司輔導(dǎo)工作的質(zhì)量和效率，根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》（國務(wù)院令第653號(hào)）《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第137號(hào)）《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令161號(hào)）《中國證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)監(jiān)管職責(zé)規(guī)定》（證監(jiān)會(huì)令第118號(hào)）《中國證監(jiān)會(huì)關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)新股發(fā)行體制改革的意見》（證監(jiān)會(huì)公告[2013]42號(hào)）的規(guī)定，結(jié)合湖南轄區(qū)實(shí)際情況，制定本指引。

第二條 公開發(fā)行股票輔導(dǎo)工作監(jiān)管，是指擬上市公司首次公開發(fā)行股票并上市輔導(dǎo)協(xié)議簽訂日至股票發(fā)行上市日期間，或新三板掛牌公司向不特定合格投資者公開發(fā)行股票輔導(dǎo)協(xié)議簽訂日至股票公開發(fā)行并掛牌精選層期間，依照法律法規(guī)及本指引，對(duì)保薦機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)履行輔導(dǎo)職責(zé)、執(zhí)行證券業(yè)務(wù)的勤勉盡責(zé)情況實(shí)施的監(jiān)督管理行為。輔導(dǎo)工作監(jiān)管不對(duì)擬上市公司、掛牌公司是否符合公開發(fā)行條件進(jìn)行實(shí)質(zhì)判斷。

 

第三條 在湖南轄區(qū)提供公開發(fā)行輔導(dǎo)、保薦服務(wù)的保薦機(jī)構(gòu)，提供相關(guān)證券服務(wù)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所，接受輔導(dǎo)的擬上市公司、掛牌公司依照本指引接受我局的輔導(dǎo)工作監(jiān)管，履行相關(guān)義務(wù)。

第四條 我局設(shè)立專門處室分別負(fù)責(zé)擬上市公司和掛牌公司公開發(fā)行輔導(dǎo)工作監(jiān)管，實(shí)行監(jiān)管責(zé)任人A、B角設(shè)置，每個(gè)輔導(dǎo)工作監(jiān)管項(xiàng)目分配A、B兩名監(jiān)管責(zé)任人，A角為主，B角協(xié)助A角開展工作。監(jiān)管責(zé)任人具體職責(zé)包括：接受并審核擬上市公司、掛牌公司和中介機(jī)構(gòu)在輔導(dǎo)備案、輔導(dǎo)過程、輔導(dǎo)驗(yàn)收和持續(xù)輔導(dǎo)四個(gè)階段報(bào)送的相關(guān)文件和資料，監(jiān)管輔導(dǎo)計(jì)劃實(shí)施和完成情況，核查信訪舉報(bào)事項(xiàng)，跟蹤發(fā)行審核動(dòng)態(tài)。

第二章 輔導(dǎo)備案

第五條 擬上市公司、掛牌公司在提出公開發(fā)行申請前，應(yīng)聘請具有資格的保薦機(jī)構(gòu)履行輔導(dǎo)和保薦職責(zé)。

第六條 保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)在輔導(dǎo)協(xié)議簽訂后的10個(gè)工作日內(nèi)，向我局申請輔導(dǎo)備案，并提供以下輔導(dǎo)備案材料（含電子版）：

（一）輔導(dǎo)備案申請報(bào)告（附件1）；

（二）輔導(dǎo)備案基本情況表（附件2）；

（三）擬上市公司或掛牌公司全體董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員以及中介機(jī)構(gòu)（包括保薦機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等）項(xiàng)目組成員的姓名、職務(wù)及聯(lián)系方式；

（四）保薦機(jī)構(gòu)輔導(dǎo)立項(xiàng)的證明文件、盡職調(diào)查報(bào)告或立項(xiàng)報(bào)告；

（五）輔導(dǎo)項(xiàng)目組成員的分工、簡歷以及證券執(zhí)業(yè)資格證書（復(fù)印件）；會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所擬簽字項(xiàng)目人員簡歷、執(zhí)業(yè)資格證書（復(fù)印件）；

（六）輔導(dǎo)協(xié)議、中介機(jī)構(gòu)經(jīng)營證券業(yè)務(wù)許可證、擬上市公司或掛牌公司工商營業(yè)執(zhí)照（復(fù)印件）；

（七）輔導(dǎo)計(jì)劃及實(shí)施方案；

（八）擬申報(bào)期公司財(cái)務(wù)報(bào)告和審計(jì)報(bào)告（最近一期可未經(jīng)審計(jì)）。

以上資料均應(yīng)加蓋相關(guān)單位的公章。

保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)在保薦協(xié)議簽訂后的5個(gè)工作日內(nèi)向我局備案保薦協(xié)議。

第七條 我局收到輔導(dǎo)備案材料之日起10個(gè)工作日內(nèi)對(duì)材料的完整性和規(guī)范性進(jìn)行審查。經(jīng)審查無異議，將出具《關(guān)于接收XXX股份有限公司公開發(fā)行輔導(dǎo)備案的確認(rèn)函》，輔導(dǎo)備案材料接收日即為備案登記日。輔導(dǎo)備案材料不符合要求需要補(bǔ)充報(bào)送的，以補(bǔ)充材料接收日為備案登記日。

第八條 保薦機(jī)構(gòu)提交的輔導(dǎo)備案材料存在明顯遺漏、錯(cuò)誤的，我局將退還輔導(dǎo)備案材料，并責(zé)成補(bǔ)充完善。

第三章 輔導(dǎo)過程監(jiān)管

第九條 擬上市公司、掛牌公司及保薦機(jī)構(gòu)都應(yīng)在收到《關(guān)于接收XXX股份有限公司股票公開發(fā)行輔導(dǎo)備案的確認(rèn)函》10個(gè)工作日內(nèi)，就準(zhǔn)備公開發(fā)行股票、接受輔導(dǎo)工作監(jiān)管事宜在公司網(wǎng)站上進(jìn)行公示（附件3），掛牌公司還需在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)（以下簡稱“全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)”）網(wǎng)站信息披露，以廣泛接受社會(huì)公眾監(jiān)督。我局也將在網(wǎng)站上相應(yīng)公示。

第十條 輔導(dǎo)備案后，我局將組織召開輔導(dǎo)監(jiān)管見面會(huì)，明確監(jiān)管工作要求。會(huì)議由我局輔導(dǎo)監(jiān)管相關(guān)處室組織，處室相關(guān)人員參加。

下列人員應(yīng)當(dāng)參加輔導(dǎo)監(jiān)管見面會(huì)，因特殊原因不能出席的，應(yīng)履行書面請假手續(xù)。

（一）擬上市公司或掛牌公司董事長、監(jiān)事會(huì)主席、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)和董事會(huì)秘書；

（二）保薦機(jī)構(gòu)項(xiàng)目保薦代表人；

（三）會(huì)計(jì)師事務(wù)所項(xiàng)目簽字會(huì)計(jì)師；

（四）律師事務(wù)所項(xiàng)目簽字律師。

輔導(dǎo)監(jiān)管見面會(huì)至少包括以下議程：

（一）擬上市公司或掛牌公司介紹公司設(shè)立、變更、經(jīng)營情況以及首次公開發(fā)行股票并上市工作計(jì)劃；

（二）保薦機(jī)構(gòu)介紹盡職調(diào)查情況、輔導(dǎo)工作計(jì)劃、股票發(fā)行上市存在的問題及解決預(yù)案；

（三）會(huì)計(jì)師事務(wù)所介紹審計(jì)工作計(jì)劃、股票發(fā)行上市存在的財(cái)務(wù)問題及解決預(yù)案；

（四）律師事務(wù)所介紹律師工作計(jì)劃、股票發(fā)行上市存在的法律問題及解決預(yù)案；

（五）我局介紹輔導(dǎo)工作監(jiān)管要求，提示擬上市公司、掛牌公司和中介機(jī)構(gòu)恪守誠實(shí)守信的道德底線，遵守公開發(fā)行有關(guān)法律法規(guī)。

第十一條 保薦機(jī)構(gòu)未按要求組織輔導(dǎo)備案見面會(huì)，未按要求提供文件和相關(guān)資料，不積極配合核查舉報(bào)投訴、現(xiàn)場檢查、輔導(dǎo)驗(yàn)收等監(jiān)管工作的，我局將根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)采取責(zé)令改正等監(jiān)管措施。

第十二條 保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行向我局備案的輔導(dǎo)工作計(jì)劃和實(shí)施方案，不得隨意變更項(xiàng)目組人員或修改工作方案，確需變更或修改的，應(yīng)事前向我局報(bào)告。

第十三條 從輔導(dǎo)備案登記日起，保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)在每季度結(jié)束后10個(gè)工作日內(nèi)向我局提交該季度階段性輔導(dǎo)工作報(bào)告（附件4），報(bào)告該階段的輔導(dǎo)工作情況和擬上市公司或掛牌公司的情況。保薦機(jī)構(gòu)和擬上市公司或掛牌公司應(yīng)及時(shí)向我局報(bào)告輔導(dǎo)過程中出現(xiàn)的新情況、新問題以及輔導(dǎo)工作的重大變化，以便我局及時(shí)掌握輔導(dǎo)工作動(dòng)態(tài)。

第十四條 保薦機(jī)構(gòu)不及時(shí)進(jìn)行階段性輔導(dǎo)工作報(bào)告的，我局將有關(guān)情況上報(bào)證監(jiān)會(huì)發(fā)行監(jiān)管部門或通報(bào)其他審核單位。

第十五條 保薦機(jī)構(gòu)連續(xù)兩期不按要求報(bào)送階段性輔導(dǎo)工作報(bào)告的視為自動(dòng)終止輔導(dǎo)，并責(zé)成保薦機(jī)構(gòu)、擬上市公司或掛牌公司在公司網(wǎng)站公示（掛牌公司還需在全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)網(wǎng)站信息披露）。我局也將在網(wǎng)站公示。

第十六條 我局根據(jù)工作需要將對(duì)輔導(dǎo)工作情況進(jìn)行現(xiàn)場走訪和核查，了解輔導(dǎo)計(jì)劃執(zhí)行情況和階段性輔導(dǎo)工作報(bào)告反映的有關(guān)事項(xiàng)。保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)如實(shí)匯報(bào)有關(guān)工作進(jìn)展，主動(dòng)配合我局現(xiàn)場核查工作。

第十七條 在公開發(fā)行輔導(dǎo)過程中，我局應(yīng)在中國證監(jiān)會(huì)誠信檔案系統(tǒng)中查詢公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、持有5%以上股份的股東和實(shí)際控制人（或者其法定代表人）誠信記錄情況。查詢?nèi)绨l(fā)現(xiàn)存在不良誠信記錄的，應(yīng)提醒保薦機(jī)構(gòu)重點(diǎn)關(guān)注。

第十八條 擬上市公司或掛牌公司受到媒體質(zhì)疑、舉報(bào)或者投訴的情況時(shí)，中介機(jī)構(gòu)應(yīng)主動(dòng)或根據(jù)監(jiān)管部門要求，通過擴(kuò)大盡職調(diào)查范圍、追加工作程序等措施，對(duì)相關(guān)問題進(jìn)行核實(shí)和說明。

第十九條 保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)在輔導(dǎo)期內(nèi)對(duì)擬上市公司或掛牌公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、持有5%以上股份的股東和公司財(cái)務(wù)審計(jì)、證券投資相關(guān)部門中層以上管理人員，進(jìn)行系統(tǒng)的證券相關(guān)法規(guī)和證券市場知識(shí)培訓(xùn)，輔導(dǎo)培訓(xùn)工作應(yīng)形成完整的工作底稿和記錄。輔導(dǎo)結(jié)束后，保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)至少組織一次書面考試，測試以上人員是否已經(jīng)全面掌握公開發(fā)行、規(guī)范運(yùn)作等方面的有關(guān)法律法規(guī)和規(guī)則，知悉信息披露和履行承諾等方面的責(zé)任和義務(wù)。

第二十條 終止輔導(dǎo)協(xié)議的，保薦機(jī)構(gòu)、擬上市公司或掛牌公司應(yīng)在協(xié)議解除之日起10個(gè)工作日內(nèi)向我局提交撤回輔導(dǎo)備案的申請和終止輔導(dǎo)協(xié)議的證明材料（附件5），并在公司網(wǎng)站公示，掛牌公司還需在全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)網(wǎng)站信息披露。我局也將在網(wǎng)站公示。

第二十一條 擬上市公司或掛牌公司輔導(dǎo)協(xié)議解除后聘請新保薦機(jī)構(gòu)的，應(yīng)當(dāng)重新簽訂輔導(dǎo)協(xié)議，履行輔導(dǎo)備案程序。

第四章 輔導(dǎo)驗(yàn)收

第二十二條 保薦機(jī)構(gòu)完成輔導(dǎo)工作后，應(yīng)向我局報(bào)送輔導(dǎo)工作總結(jié)（附件6），并同時(shí)在公司網(wǎng)站公示。我局也將收到輔導(dǎo)工作總結(jié)后10個(gè)工作日內(nèi)在網(wǎng)站公示。

第二十三條 保薦機(jī)構(gòu)完成輔導(dǎo)工作，認(rèn)為擬上市公司或掛牌公司符合公開發(fā)行的申報(bào)條件時(shí)，應(yīng)對(duì)擬上市公司或掛牌公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、持有5%以上股份的股東和公司財(cái)務(wù)審計(jì)、證券投資相關(guān)部門中層以上管理人員進(jìn)行輔導(dǎo)考試。其中擬上市公司或掛牌公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員考試由我局統(tǒng)一組織，其他人員考試由保薦機(jī)構(gòu)自行組織。考試合格后，保薦機(jī)構(gòu)可向我局提交輔導(dǎo)驗(yàn)收申請文件。輔導(dǎo)驗(yàn)收申請文件應(yīng)符合我局“輔導(dǎo)驗(yàn)收申請材料目錄”的規(guī)定（附件7）。

第二十四條 我局收到輔導(dǎo)驗(yàn)收申請并確認(rèn)滿足以下條件后將開展輔導(dǎo)驗(yàn)收工作。

（一）輔導(dǎo)驗(yàn)收申請材料符合完整性、規(guī)范性要求；

（二）公開發(fā)行擬申報(bào)材料初步定稿，保薦機(jī)構(gòu)完成項(xiàng)目內(nèi)核并出具內(nèi)核意見；

（三）會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所的專業(yè)報(bào)告通過內(nèi)核并出具正式報(bào)告或報(bào)告初稿；

（四）公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、持有5%以上股份的股東和財(cái)務(wù)審計(jì)、證券投資相關(guān)部門中層以上管理人員全部通過輔導(dǎo)綜合測試，成績合格。

第二十五條 我局組織輔導(dǎo)驗(yàn)收工作組，以現(xiàn)場和非現(xiàn)場相結(jié)合的方式開展輔導(dǎo)驗(yàn)收工作，核實(shí)包括但不限于以下內(nèi)容：

（一）對(duì)申報(bào)材料的完整性、規(guī)范性進(jìn)行形式審查；

（二）查看擬上市公司或掛牌公司生產(chǎn)經(jīng)營場所、訪談相關(guān)人員，調(diào)取查閱相關(guān)資料，了解公司運(yùn)行情況、輔導(dǎo)計(jì)劃執(zhí)行情況、輔導(dǎo)工作完成效果；

（三）抽查中介機(jī)構(gòu)工作底稿，了解中介機(jī)構(gòu)工作的勤勉盡責(zé)情況。

第二十六條 保薦機(jī)構(gòu)的項(xiàng)目組人員，以及會(huì)計(jì)師事務(wù)所和律師事務(wù)所的項(xiàng)目主辦人員應(yīng)全程協(xié)助輔導(dǎo)驗(yàn)收工作。  

第二十七條 輔導(dǎo)驗(yàn)收過程中如發(fā)現(xiàn)擬上市公司、掛牌公司或中介機(jī)構(gòu)存在違法違規(guī)問題線索的，我局將進(jìn)一步延伸檢查，并依法依規(guī)進(jìn)行處理。

第二十八條 現(xiàn)場驗(yàn)收完成后，輔導(dǎo)驗(yàn)收工作小組將向中介機(jī)構(gòu)、擬上市公司或掛牌公司反饋問題和提出監(jiān)管要求，中介機(jī)構(gòu)、擬上市公司或掛牌公司應(yīng)根據(jù)反饋意見進(jìn)行整改和回復(fù)。

第二十九條 擬上市公司、掛牌公司公開發(fā)行輔導(dǎo)驗(yàn)收完成后，我局向證監(jiān)會(huì)發(fā)行監(jiān)管部門出具《輔導(dǎo)工作監(jiān)管報(bào)告》，或向保薦機(jī)構(gòu)出具《輔導(dǎo)工作無異議函》，保薦機(jī)構(gòu)和擬上市公司、掛牌公司據(jù)此向證監(jiān)會(huì)或?qū)徍藛挝晦k理公開發(fā)行申報(bào)事宜。

第五章 持續(xù)輔導(dǎo)監(jiān)管

第三十條 公開發(fā)行材料申報(bào)后至審核發(fā)行完成或?qū)徍私K止的期間為公司持續(xù)輔導(dǎo)期。在此期間保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)履行對(duì)公司的持續(xù)輔導(dǎo)義務(wù)，督導(dǎo)公司依法經(jīng)營、規(guī)范運(yùn)作，并接受我局的持續(xù)監(jiān)管。

第三十一條 在持續(xù)輔導(dǎo)期間，保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在每季度末結(jié)束后10個(gè)工作日內(nèi)向我局報(bào)送該季度《持續(xù)輔導(dǎo)工作報(bào)告》（附件8），報(bào)告擬上市公司該季度在規(guī)范運(yùn)作、生產(chǎn)經(jīng)營等方面的動(dòng)態(tài)情況，以及發(fā)行上市審核的最新進(jìn)展。

第三十二條 審核期間，保薦機(jī)構(gòu)、擬上市公司或掛牌公司撤回公開發(fā)行申請文件的，應(yīng)在10個(gè)工作日內(nèi)向我局報(bào)告相關(guān)情況，并在公司網(wǎng)站上進(jìn)行公示。

第三十三條 保薦機(jī)構(gòu)向證監(jiān)會(huì)或?qū)徍藛挝粓?bào)送公開發(fā)行申請文件、審核反饋意見回復(fù)、撤回公開發(fā)行股票申請文件等材料時(shí)，應(yīng)同時(shí)將電子版抄報(bào)我局，收到中國證監(jiān)會(huì)或?qū)徍藛挝幌嚓P(guān)文件后，應(yīng)在10個(gè)工作日內(nèi)將電子版抄報(bào)我局。

第三十四條 持續(xù)輔導(dǎo)期間，根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)安排，我局可對(duì)相關(guān)擬上市公司、掛牌公司、中介機(jī)構(gòu)開展現(xiàn)場檢查、專項(xiàng)核查等工作。

第三十五條 擬上市公司股票發(fā)行上市后，我局負(fù)責(zé)擬上市公司輔導(dǎo)監(jiān)管的處室與負(fù)責(zé)上市公司監(jiān)管的處室進(jìn)行監(jiān)管工作交接。

第六章 監(jiān)管措施

第三十六條 保薦機(jī)構(gòu)及其執(zhí)業(yè)人員未能誠實(shí)守信、勤勉盡責(zé)履行相關(guān)義務(wù)的，我局將根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)采取責(zé)令改正、監(jiān)管談話、出具警示函等監(jiān)管措施。相關(guān)問題達(dá)到稽查立案標(biāo)準(zhǔn)的，將移送稽查部門調(diào)查處理。

第七章 附則

第三十七條 本指引由湖南證監(jiān)局負(fù)責(zé)解釋。

第三十八條 本指引自發(fā)布之日起施行。證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的，適用其規(guī)定。

 

附件：1.輔導(dǎo)備案申請報(bào)告必備內(nèi)容

          2.公司輔導(dǎo)備案基本情況表

          3.輔導(dǎo)備案受理情況公告

          4.階段性輔導(dǎo)工作報(bào)告必備內(nèi)容

          5.撤回輔導(dǎo)備案申請報(bào)告必備內(nèi)容

6.輔導(dǎo)工作總結(jié)報(bào)告必備內(nèi)容

          7.輔導(dǎo)驗(yàn)收申報(bào)材料目錄

          8.持續(xù)輔導(dǎo)工作報(bào)告必備內(nèi)容

 

附件1：

輔導(dǎo)備案申請報(bào)告必備內(nèi)容

 

標(biāo)題：關(guān)于×××公司公開發(fā)行股票輔導(dǎo)備案的申請報(bào)告

正文：

一、       公司設(shè)立及歷史沿革

（一）         公司概況

（二）         公司設(shè)立及歷次股權(quán)變更情況

（三）         公司現(xiàn)有股權(quán)結(jié)構(gòu)（以表格列示股東名稱、持股數(shù)、持股比例、股權(quán)性質(zhì)等項(xiàng)目，股權(quán)性質(zhì)欄中應(yīng)注明每個(gè)股東持股的股權(quán)屬性：國有股、外資股、控股股東、PE/VC持股、員工/高管持股等）

（四）         控股股東及實(shí)質(zhì)控制人情況

二、       公司近三年一期的主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)（包括總資產(chǎn)、凈資產(chǎn)、營業(yè)收入、凈利潤、扣非后凈利潤和經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額）

三、       公司生產(chǎn)經(jīng)營情況

（一）公司主營業(yè)務(wù)、主要產(chǎn)品和盈利模式

（二）公司的行業(yè)地位和競爭優(yōu)勢

（三）公司經(jīng)營面臨的主要問題

四、公司聘請中介機(jī)構(gòu)情況

五、公司上市計(jì)劃及面臨的主要問題

（一）公司發(fā)行上市計(jì)劃（包括擬申報(bào)材料時(shí)間、擬上市板塊、擬發(fā)行股數(shù)、募投項(xiàng)目所需資金等）

（二）發(fā)行上市尚待解決的主要問題及解決預(yù)案

 

 

 

蓋章、日期

 

 

 

附件2：

 

公司輔導(dǎo)備案基本情況表

 

公司基本情況	公司名稱			法人代表
	注冊地址			董 秘
	公司成立日期		實(shí)際控制人及持股比例
	股份公司      成立日期		控股股東及持股比例
	主營業(yè)務(wù)和產(chǎn)品
公司目前股東結(jié)構(gòu)	項(xiàng)目	股數(shù)(萬股）	占比（%）	其中：	股數(shù)(萬股）
	國有股東			控股股東
	外資股東			PE/VC持股
	其他股東			員工持股
	合 計(jì)
公司財(cái)務(wù)狀況(萬元)	項(xiàng)目	20   年 月	20   年	20   年	20   年
	營業(yè)收入
	凈利潤
	扣非后凈利潤
	總資產(chǎn)
	凈資產(chǎn)
	經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額
中介機(jī)構(gòu)情況	保薦機(jī)構(gòu)		保薦代表人
			項(xiàng)目組     其他成員
	會(huì)計(jì)師事務(wù)所		簽字會(huì)計(jì)師
	律師事務(wù)所		簽字律師
公司上市計(jì)劃及面臨的主要問題	擬申報(bào)時(shí)間		擬上市板塊（掛牌公司不需填寫）
	擬發(fā)行股數(shù)		擬募集資金
	目前公司發(fā)行上市尚待解決的主要問題

附件3：

 

關(guān)于XX股份有限公司公開發(fā)行股票

輔導(dǎo)備案情況的公告

 

XX股份有限公司擬公開發(fā)行股票，已于20XX年XX月XX日在湖南證監(jiān)局進(jìn)行輔導(dǎo)備案，現(xiàn)將公司輔導(dǎo)備案基本情況予以公示，接受社會(huì)公眾監(jiān)督。

公司名稱	XX股份有限公司
公司簡稱
公司注冊地址
公司辦公地址
公司法定代表人
輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)名稱
輔導(dǎo)材料受理日
會(huì)計(jì)師事務(wù)所名稱
律師事務(wù)所名稱
輔導(dǎo)工作監(jiān)管單位	中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)湖南監(jiān)管局
投訴舉報(bào)電話	0731-82194270
舉報(bào)聯(lián)系地址	湖南省長沙市車站北路459號(hào)證券大廈
郵編	410001

 

提醒社會(huì)公眾注意以下事項(xiàng)：

1.湖南證監(jiān)局接收輔導(dǎo)備案材料，不表示對(duì)材料內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性進(jìn)行了實(shí)質(zhì)核查。

2.公示接收輔導(dǎo)備案的結(jié)果是為提醒社會(huì)公眾監(jiān)督公開發(fā)行輔導(dǎo)工作，公司不能用于廣告、宣傳、營銷等商業(yè)目的和評(píng)比表彰等其他用途。

特此公告。

蓋章、日期

附件4：

 

階段性輔導(dǎo)工作報(bào)告必備內(nèi)容

 

標(biāo)題：關(guān)于×××公司第×期輔導(dǎo)工作報(bào)告

（輔導(dǎo)期：   年  月  日­­­­至   年  月  日）

正文：

一、報(bào)告期內(nèi)輔導(dǎo)工作情況

（一）報(bào)告期開展的主要輔導(dǎo)工作

（二）保薦機(jī)構(gòu)報(bào)告期參與現(xiàn)場輔導(dǎo)工作人員姓名、分工及工作日數(shù)（列表陳述）；

（三）報(bào)告期輔導(dǎo)計(jì)劃執(zhí)行情況及差異說明；

（四）輔導(dǎo)對(duì)象配合輔導(dǎo)工作情況。

二、報(bào)告期內(nèi)公司股權(quán)變動(dòng)情況及現(xiàn)有股權(quán)結(jié)構(gòu)（如有變動(dòng)，以表格列示股東名稱、持股數(shù)、持股比例、股權(quán)性質(zhì)等項(xiàng)目，股權(quán)性質(zhì)欄中應(yīng)注明每個(gè)股東持股的股權(quán)屬性：國有股、外資股、控股股東、PE/VC持股、員工/高管持股等）

三、公司報(bào)告期季度末主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)（包括總資產(chǎn)、凈資產(chǎn)、營業(yè)收入、凈利潤、扣非后凈利潤和經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額）

四、其他中介機(jī)構(gòu)工作進(jìn)度及項(xiàng)目組人員變動(dòng)情況

（一）會(huì)計(jì)師事務(wù)所

（二）律師事務(wù)所

五、公司公開發(fā)行計(jì)劃及面臨的主要問題

（一）公司發(fā)行計(jì)劃（如有變動(dòng)應(yīng)包括擬申報(bào)材料時(shí)間、擬上市板塊、擬發(fā)行股數(shù)、募投項(xiàng)目所需資金等）

（二）上一階段問題的解決情況

（三）目前尚待解決的主要問題及解決方案

六、下一階段的輔導(dǎo)工作重點(diǎn)

七、其他需報(bào)告的重要變動(dòng)事項(xiàng)

                                                     蓋章、日期

附件5：

 

撤回輔導(dǎo)備案申請報(bào)告必備內(nèi)容

 

標(biāo)題：關(guān)于撤回×××公司首次公開發(fā)行股票并上市輔導(dǎo)備案的申請報(bào)告

正文：

一、終止輔導(dǎo)的說明，內(nèi)容應(yīng)包括但不限于
（一）報(bào)告期輔導(dǎo)經(jīng)過描述
（二）輔導(dǎo)工作小組的組成及輔導(dǎo)人員情況
（三）接受輔導(dǎo)的人員

（四）輔導(dǎo)終止的原因
二、輔導(dǎo)協(xié)議解除的相關(guān)證明文件

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

附件6：

輔導(dǎo)工作總結(jié)報(bào)告必備內(nèi)容

 

標(biāo)題：關(guān)于×××公司公開發(fā)行輔導(dǎo)工作的總結(jié)報(bào)告

正文：

一、輔導(dǎo)過程
（一）報(bào)告期輔導(dǎo)經(jīng)過描述
（二）輔導(dǎo)工作小組的組成及輔導(dǎo)人員情況
（三）接受輔導(dǎo)的人員

（四）輔導(dǎo)協(xié)議履行情況
（五）輔導(dǎo)備案及歷次階段性輔導(dǎo)工作匯報(bào)情況

二、輔導(dǎo)的主要內(nèi)容及其效果
（一）輔導(dǎo)的主要內(nèi)容及輔導(dǎo)計(jì)劃和實(shí)施方案的執(zhí)行情況、輔導(dǎo)效果評(píng)價(jià)

（二）輔導(dǎo)對(duì)象按規(guī)定參與輔導(dǎo)、配合輔導(dǎo)工作的評(píng)價(jià)
（三）輔導(dǎo)過程中提出的主要問題、建議及處理情況
（四）對(duì)接受輔導(dǎo)的人員進(jìn)行書面考試的內(nèi)容和結(jié)果
（五）派出機(jī)構(gòu)提出的主要問題及處理情況

三、輔導(dǎo)過程中信訪舉報(bào)、媒體質(zhì)疑及相關(guān)核查情況
四、輔導(dǎo)對(duì)象尚存在的問題及是否適合公開發(fā)行的評(píng)價(jià)意見
五、輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)勤勉盡責(zé)的自我評(píng)估

 

 

蓋章、日期

 

 

 

 

 

 

附件7：

輔導(dǎo)驗(yàn)收材料目錄

 

一、輔導(dǎo)驗(yàn)收申請材料

1.輔導(dǎo)驗(yàn)收申請

2.輔導(dǎo)工作總結(jié)報(bào)告

3.保薦機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所內(nèi)核意見及內(nèi)核報(bào)告。

4.公司董事、監(jiān)事、高管和持股5%以上股東和實(shí)際控制人（或其法定代表人）輔導(dǎo)考試成績一覽表及試卷。

5.公司董事、監(jiān)事、高管和持股5%以上股東和實(shí)際控制人（或其法定代表人）簡歷、任職兼職、薪酬等情況，身份證復(fù)印件。

6.公開發(fā)行股票申請文件（初定稿）。

二、備查材料

1.保薦輔導(dǎo)工作底稿

2.審計(jì)工作底稿

3.律師工作底稿

4.中介機(jī)構(gòu)內(nèi)核工作底稿

5.擬上市公司或掛牌公司三會(huì)一層會(huì)議資料

6.擬上市公司或掛牌公司規(guī)章制度

三、驗(yàn)收反饋回復(fù)材料（如有）

1.對(duì)驗(yàn)收反饋意見的回復(fù)及相關(guān)資料

2.對(duì)相關(guān)問題的整改報(bào)告及相關(guān)資料

 

 

 

 

附件8：

 

持續(xù)輔導(dǎo)工作報(bào)告必備內(nèi)容

標(biāo)題：關(guān)于×××公司第×期持續(xù)輔導(dǎo)工作報(bào)告

（持續(xù)輔導(dǎo)期：  年  月  日--     年  月  日）

正文：

一、報(bào)告期公司發(fā)行審核的最新進(jìn)展及反饋回復(fù)情況

二、報(bào)告期保薦機(jī)構(gòu)配合公司發(fā)行審核所開展的主要工作

三、報(bào)告期保薦機(jī)構(gòu)督導(dǎo)公司規(guī)范運(yùn)作情況（包括公司治理、三會(huì)運(yùn)作、財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)等方面）

四、公司報(bào)告期季度末主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)（總資產(chǎn)、凈資產(chǎn)、營業(yè)收入、凈利潤、扣非后凈利潤、經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額等重要財(cái)務(wù)指標(biāo)）

五、持續(xù)輔導(dǎo)過程中信訪舉報(bào)、媒體質(zhì)疑及相關(guān)核查情況

六、其他需報(bào)告的重要變動(dòng)事項(xiàng)

                                      蓋章、日期